基金估值的原则是什么？基金估值的基本原则

基金的估值是多少？是指以公允价格计算和评估基金资产和负债的价值，以确定基金的资产净值和份额净值的过程。它是通过估算来预测基金净值的一种方式。你知道基金估值用的是什么原理吗？

基金估值有什么原则？

主要分两种情况分析：

1.投资品种存在活跃市场

估值日有报价：应通过报价确定公允价值。

估值日无报价：最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，以最近交易日的报价确定公允价值；如有充分证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值，应对报价进行调整以确定公允价值。

2.投资品种不存在活跃市场

公允价值应由当前情况下使用的估值技术确定，并得到足够的可用数据和其他信息的支持。

从上述基金的投资品种是否存在活跃市场入手，分析如何确定基金估值报价。若经济环境发生重大变化或发生影响证券发行人证券价格的重大事件，且潜在估值调整对前一估值日基金资产净值的影响超过0.25%，则应调整估值并确定公允价值。